Toda empresa, independentemente do seu porte, precisa de vários setores para ter uma organização contábil. Seja na contabilidade fiscal, pessoal ou contábil, cada departamento possui uma integração com as demais áreas, e suas funções se dividem em vários outros trabalhos e tarefas conforme a demanda do escritório.
Sendo assim, como as operações possuem uma complexidade, os contadores precisam de muita atenção para não cometer falhas que comprometam a regularização da empresa. No entanto, descuidos podem ocorrer. Pensando nisso, listamos alguns erros que durante os processos na contabilidade fiscal é possível de acontecer. Boa leitura!
Você vai ler:
- O que é a contabilidade fiscal?
- 1: Certificado digital não válido na contabilidade fiscal
- 2: Deixar de emitir a nota fiscal (NF-e)
- 3: Erros ao emitir Nota Fiscal de Serviços Eletrônicos NFS-e
- 4: Não ter um planejamento tributário
- 5: Erros na geração do SPED – Fiscal
- Como fazer uma contabilidade fiscal de sucesso?
- Conte com o sistema Makro na contabilidade fiscal
- Perguntas Frequentes
O que é a contabilidade fiscal?
A contabilidade fiscal é o processo que envolve a apuração de tributos e o cumprimento das obrigações fiscais da empresa. Esse é um dos setores mais importantes em uma contabilidade. Afinal, ele tem como responsabilidade toda a gestão tributária. Ou seja, ter o acompanhamento e o controle de todo o tributo. Além de analisar impostos, realizar escrituração das movimentações fiscais, emissão de notas fiscais e realizar todas as obrigações acessórias.
Em suma, ela garante que todas as informações sejam registradas e enviadas corretamente ao fisco, segundo a legislação vigente. Falhas nesse processo podem trazer sérios problemas para o negócio, como multas e sanções. Por isso, é essencial ter atenção aos detalhes para evitar erros fiscais.
Separamos alguns dos erros mais comuns para você entender e reduzir riscos.
1: Certificado digital não válido na contabilidade fiscal
Utilizado como uma identidade eletrônica de uma empresa. Na contabilidade fiscal, ele permite a assinatura virtual de documentos, conferindo-lhes a mesma validade jurídica de uma assinatura manuscrita e garantindo a autenticidade da nota.
Existem 2 tipos neste certificado:
- A1: Essa opção impede fraudes em operações, uma vez que utiliza criptografia com chaves pública e privada. Além disso, permite o armazenamento e uso em qualquer computador.
- A3: Esta alternativa funciona através de um dispositivo de armazenamento predeterminado, que pode ser um token ou cartão. Ele também pode ser utilizado por todo computador, da mesma forma do A1.
É importante que o certificado seja válido, visto que, para assinar os documentos ele necessita estar ativo, além disso, algumas prefeituras solicitaram esta ferramenta para emitir a NFS-e.
2: Deixar de emitir a nota fiscal (NF-e)
Outro erro que pode acontecer na contabilidade fiscal é ao emitir a nota. Este documento é essencial, pois ele comprova as compras e vendas de produtos da empresa. Além de auxiliar o contador no cálculo de imposto, faturamento, receitas, entre outros.
A falta de emissão de notas gera problemas graves, como a desorganização financeira e, pior, o enquadramento da empresa no crime de sonegação fiscal, conforme a Lei 4.729/65. O decreto prevê penalidades severas, incluindo multa e prisão para o responsável.
3: Erros ao emitir Nota Fiscal de Serviços Eletrônicos NFS-e
Emitida eletronicamente, visa comprovar a prestação de serviço entre as partes envolvidas, além de ser um documento indispensável, ele tem validade fiscal e jurídica.
RPS já informado, código do município inválido, data de emissão de RPS inferior à data de emissão, são algumas falhas que podem acontecer e levar alguma penalidade. Por isso, o contador deverá redobrar a conferência da nota antes de emiti-la.
4: Não ter um planejamento tributário
Para ter uma redução dos impostos, é necessário que a empresa tenha um planejamento tributário. É essencial que o contador tenha uma agenda, que facilite a organização de todas as obrigações. Nela conterá, os valores, as datas, as informações sobre os impostos, para que o responsável não se esqueça.
Visto que, se pagamento de algum tributo for após o vencimento da data, causará penalidade e multas para a empresa.
Leia mais:
5: Erros na geração do SPED – Fiscal
Também chamado de SPED (Sistema Público de Escrituração Digital), a plataforma foi decretada em 6.022/2077. Ele tem como finalidade digitalizar as informações ao Fisco e reunir as escriturações de seus contribuintes na Receita Federal.
Ao emitir essa obrigação acessória, você pode preencher alguns dados de forma errada e enviá-los ao Órgão Público. Para que isso não ocorra, instale um sistema que automatize o preenchimento das informações. Aqui na Makro isso já acontece. Nele, as informações são preenchidas automaticamente e o software enviará esses dados para que a Receita Federal valide. No vídeo abaixo mostramos esse processo.
Como fazer uma contabilidade fiscal de sucesso?
Para garantir uma contabilidade fiscal eficaz, mantenha os registros sempre atualizados, registrando todas as transações e movimentações fiscais de forma precisa e em tempo real. Esteja atento às mudanças na legislação e ajuste seus processos conforme necessário. Utilize ferramentas tecnológicas que automatizam e reduzem erros, e faça auditorias regularmente para identificar e corrigir problemas antes que se tornem grandes.
E para levar sua contabilidade a um nível superior, considere soluções que possam ajudar no gerenciamento da sua contabilidade não apenas no setor fiscal, mas também integre todos os departamentos, como o sistema contábil Makro. Assim, você terá certeza de que entregará um serviço de qualidade, como seus clientes merecem. No próximo tópico, vamos explorar como o sistema Makro pode ser a solução ideal para isso.
Conte com o sistema Makro na contabilidade fiscal
Para manter sua contabilidade fiscal em dia e evitar multas, o sistema contábil da Makro é a solução ideal. No entanto, esse é um sistema que vai muito além do fiscal! Com o Makro, você conta com uma plataforma online que permite ao contador trabalhar de qualquer lugar e a qualquer hora, oferecendo flexibilidade e eficiência. Além disso, o sistema elimina a necessidade de investimentos em servidores caros, reduzindo custos e preocupações com manutenção, sendo 100% online e remoto!
O Makro organiza todas as informações fiscais em um só lugar, facilitando o acesso e a gestão, além de integrar todos os outros departamentos. Com suas ferramentas de validação, o sistema ajuda a identificar e corrigir erros antes que eles se tornem problemas graves. Dessa forma, você pode garantir que todas as obrigações fiscais sejam cumpridas corretamente e pontualmente.
Portanto, para otimizar a sua contabilidade e garantir a conformidade fiscal sem complicações, o sistema Makro é a escolha certa! Quer saber se vale a pena investir? Conheça o Plano Gratuito, com acesso completo e gratuito, uma ótima forma de ver como o Makro pode elevar a sua contabilidade a novos níveis de excelência.
Perguntas Frequentes
A contabilidade fiscal é o ramo da contabilidade que cuida do cálculo, apuração e pagamento de impostos, além de garantir que a empresa esteja em conformidade com as leis tributárias.
A contabilidade fiscal é essencial para evitar problemas com o Fisco, como multas e sanções, e otimizar o pagamento de tributos dentro da lei.
Os principais impostos incluem o IRPJ (Imposto de Renda Pessoa Jurídica), CSLL (Contribuição Social sobre o Lucro Líquido), PIS, COFINS, ICMS, e ISS.
