Erros em notas fiscais de serviço aparecem com frequência na rotina de quem trabalha com serviços tomados e prestados, principalmente agora com a transição do portal da prefeitura pro portal nacional. Neste artigo, você vai aprender a identificar e corrigir esses erros de forma prática, usando o sistema Makro, um conteúdo essencial para contadores e empresários que não querem ter dor de cabeça na apuração do Simples Nacional.
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A Importância da Conferência de NFS-e
Conferir notas fiscais de serviço é fundamental para garantir que tudo o que foi prestado e tomado esteja corretamente registrado no sistema. Os erros em notas fiscais de serviço costumam passar despercebidos e acabam resultando em problemas fiscais, como a não apuração do Simples Nacional, o que impacta direto na carga tributária da empresa.
No vídeo, nossas mentoras do setor fiscal Sarah Fernandes e Vanessa Oliveira, discutem os principais desafios enfrentados na gestão de NFS-e e apresentam soluções práticas para evitar erros comuns. Assista ao vídeo para um aprofundamento visual e dinâmico sobre o tema.
Identificando Erros Comuns em NFS-e
O erro mais comum começa lá no cadastro das atividades. Com a reforma tributária, as empresas migraram do cadastro antigo (regido pela Lei complementar de 2004, ligado ao portal da prefeitura) para o novo modelo do Portal Nacional, e essa transição costuma gerar confusão. Quando a atividade está marcada como “serviço vedado”, ela simplesmente não entra na apuração do Simples Nacional, o que compromete todo o cálculo.
Por isso, dois campos merecem atenção redobrada no cadastro da atividade: a tributação do ISS (que precisa estar marcada como “normal” para apurar corretamente) e a tabela do Simples Nacional, que define se a atividade está sujeita ao Fator R. Configurar esses campos errado impacta diretamente o resultado da apuração. por isso vale sempre fazer essa consulta antes de fechar o período.
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Passo a Passo para Conferir e Corrigir NFS-e
Para evitar erros em notas fiscais de serviço, vale seguir esta ordem na hora da conferência:
- Acesse o relatório de resumo por serviço. Dentro do módulo fiscal do sistema contábil da Makro, esse relatório reúne tudo o que foi movimentado no período, facilitando a visualização geral.
- Confira o cadastro das atividades. Verifique se cada atividade está configurada conforme a nova legislação do portal nacional, e não mais pelo modelo antigo de 2004.
- Ajuste a tributação do ISS: a atividade precisa estar marcada como “normal” para entrar corretamente na apuração. Se a empresa tiver algum benefício municipal específico, como imunidade, é esse o campo que deve refletir essa condição.
- Configure a tabela do Simples Nacional. Confirme se a atividade está sujeita ao Fator R e se o anexo correspondente está correto, esse detalhe muda o resultado do cálculo do Simples.
- Parametrize a Reinf, se aplicável. Empresas obrigadas a transmitir eventos da Reinf precisam ter os campos de retenção de INSS e de tributos federais devidamente preenchidos no cadastro da atividade.
- Revise os serviços tomados com retenção. Notas de serviços tomados que têm retenção de IR merecem atenção redobrada. É a partir delas que o sistema gera o R-1000 e os demais eventos da Reinf.
Finalizando o Período Fiscal
Depois de conferir entradas, saídas e serviços, o passo seguinte é encerrar o período fiscal. Vale reforçar: quanto mais criteriosa for essa conferência, menor a chance de complicações com a Receita Federal lá na frente.
Conclusão
Em suma, conferir e corrigir erros em notas fiscais de serviço não é uma etapa opcional. Mas, sim, é o que garante que a apuração do Simples Nacional saia correta e que a empresa não tenha surpresas desagradáveis depois. Seguindo essa rotina de verificação, o contador ganha mais segurança em cada fechamento.
E é aí que o sistema Makro se torna um verdadeiro parceiro no dia a dia fiscal! Com relatórios pensados pra essa conferência, ajustes em massa e uma rotina de atualizações constantes, acompanhando cada mudança na legislação, o processo fica muito mais leve. Quer testar essa praticidade sem custo? Conheça o plano gratuito da Makro e veja como simplificar a gestão fiscal do seu escritório. Clique abaixo e comece a usar agora!
Perguntas frequentes
Os principais erros incluem a classificação incorreta das atividades, a falta de marcação da tributação do ISS e a configuração inadequada para a transmissão de eventos da Reinf.
Para corrigir uma NFS-e, você deve acessar o sistema Makro, revisar os dados registrados e fazer as alterações necessárias antes de encerrar o período fiscal.
A parametrização correta para a Reinf é crucial para garantir que as retenções de INSS e tributos federais sejam transmitidas de acordo com a legislação, evitando penalidades.
Gi, Gestora Inteligente