Dados divergentes no INSS: soluções no encerramento do contracheque

O Instituto Nacional do Seguro Social, conhecido por sua abreviação INSS, é um órgão público responsável pelo pagamento dos benefícios da Previdência Social aos trabalhadores e ex-funcionários. Em outras palavras, ele é encarregado da administração de benefícios como aposentadoria, pensão por morte, salário-maternidade, auxílio-doença, auxílio-acidente, entre outros.

Para realizar a arrecadação, mensalmente, são descontados do contracheque dos colaboradores uma porcentagem que varia conforme a remuneração e esses valores são destinados a garantir a proteção social dos segurados. Por outro lado, a responsabilidade pelo encerramento da folha de pagamento recai sobre o departamento pessoal. No entanto, durante esse processo, podem ocorrer dados divergentes no INSS. Diante dessa situação, forneceremos orientações sobre como resolver essas eventuais divergências.

Quando aparece no sistema os dados divergentes no INSS

Ao realizar o encerramento da folha, o sistema Makro comunica uma validação, na qual, compara os valores de base cálculo da plataforma com o retorno do eSocial. A mensagem aparece da seguinte maneira:

Diferença na base de cálculo do INSS do funcionário: X.

Neste caso, clique no aviso da divergência e compare os valores de base de cálculo para encontrar a diferença na folha de pagamento.

• Base INSS Makrosystem: valor apurado pela Makro
• Base INSS eSocial: valor apurado pelo eSocial
• Diferença: mostra o valor

Nesse sentido, existem diversos motivos que podem causar dados divergentes no INSS. Portanto, apresentaremos 5 soluções para resolvê-los.

5 soluções para dados divergentes no INSS

1º: O total 2 zerado

2º: Rubrica com incidência incorreta para eSocial

Nesse caso, verifique todos os eventos presentes na folha de pagamento que apresentou a validação dos dados divergentes no INSS.

• Primeiro passo:
  • Análise se a linkagem do evento está correta na página: Pessoal >> Cadastro >> Rendimentos e Descontos. Pesquise pela tarefa utilizada na folha e clique no “subnível” (três barrinhas). Logo após essa etapa, selecione “Links Rubricas eSocial” e entre no cadastro de linkagem. 

• Segundo passo:
  • Em seguida, vá para a aba ”Rubricas do eSocial”. Confira se o registro da Nat. Rubrica da Folha de Pagamento e das incidências estão corretas. Caso não esteja certo, faça os ajustes e salve.

• Terceiro passo:
  • Além disso, veja se as marcações de incidências estão conforme a linkagem da fase anterior, pois o motivo da diferença é divergência entre as duas. Por isso, clique em “Rendimentos e Descontos” e pesquise pelo evento usado na folha de pagamento. Abra-o e vá para “Parâmetros Pessoais.”

• Quarto passo:
  • Envie o evento S-1010 (alteração) gerado para a rubrica, em: Pessoal >> eSocial >> Tarefas do eSocial. 
  • Atenção: Se a parametrização estiver correta, o evento de alteração não será gerado. Desta forma, localize o S-1010 da rubrica que foi processado anteriormente e faça uma duplicação para a transmissão. 

• Quinto passo:
  • Duplique e, em seguida, encaminhe os eventos S-1200 e/ou S-2299 de todos os funcionários que tiveram essa rubrica.

• Sexto passo:
  • Por fim, encerre novamente o período e transmita o S-1299 gerado. 

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3º: As rubricas estão corretas, mas o sistema está com o cálculo menor que o eSocial

• Primeiro passo:
  • Desde já, verifique a linkagem do evento. Acesse a página: Pessoal >> Cadastro >> Rendimento e Descontos. Procure pelo evento utilizado no contracheque e escolha-o.
• Segundo passo:
  • Verifique na aba “Parâmetros Pessoal” se as incidências em que estão selecionadas são devidas. Marque ou desmarque se estiver incorreto e salve. É importante ressaltar que, se estiver selecionado para incidir no sistema, deve estar igual às linkagens do eSocial. Caso haja diferença, isso pode resultar em divergências.

• Terceiro passo:
  • Depois que fizer esse procedimento, gere novamente a folha de pagamento. Neste artigo aqui, falamos sobre esse processo. 
• Quarto passo: 
  • Vá página: Pessoal >> eSocial >> Tarefas do eSocial. Duplique e encaminhe os eventos S-1200 e/ou S-2299 de todos funcionários que tiveram esta rubrica.

• Quinto passo:
  • Em seguida, encerre novamente o período e envie o evento S-1299 gerado.

4º: O contracheque foi feito, porém, posteriormente o funcionário foi desligado

• Primeiro passo:
  • Antes de mais nada, acesse a aba: Pessoal >> eSocial >> Tarefas do eSocial. Filtre pelo nome funcionário e marque a opção “Período de validade.”

• Segundo passo:
  • Clique no último S-1200 enviado e faça a sua exclusão. Em seguida, envie o evento gerado do processo.

• Terceiro passo:
  • Logo após, duplique o S-2299. 

5º: Verificar a linkagem de férias quando ocorrem dentro do mês

• Primeiro passo:
  • Veja a linkagem do evento em: Pessoal >> Cadastro >> Rendimentos e Descontos. Pesquise pela tarefa usada na folha de pagamento e clique no subnível (três barrinhas). Selecione o “Links Rubricas eSocial” e entre no cadastro de linkagem.

• Segundo passo:
  • Os eventos de férias que exigem tributação requerem duas linkagens: uma para a cobrança do INSS e outra para o IRRF.
  • Atenção: Vale lembrar que, além disso, faltas, férias e licenças remuneradas também requerem uma linkagem diferenciada. 

• Terceiro passo:
  • Após gerar as linkagens, salve-as e, em seguida, transmita o evento S-1010 na aba: Pessoal >> eSocial >> Tarefas do eSocial.
• Quarto passo:
  • Duplique e encaminhe os eventos S-1200 e/ou S-2299 de todos os funcionários que tiveram esta rubrica. 

• Quinto passo:
  • Por fim, encerre novamente o período e envie o S-1299 gerado. 

Perguntas frequentes