Além disso, sem essa configuração, o sistema pode apresentar erros na escrituração contábil, impedir a geração da ECF (Escrituração Contábil Fiscal) e da EFD (Escrituração Fiscal Digital), além de comprometer a conciliação de saldos de clientes e fornecedores.
Embora o sistema envolva também parametrizações fiscais, este guia destaca especialmente as configurações que impactam diretamente o setor contábil.
Você vai ler:
- Qual a importância do Cadastro da Tributação Federal?
- Confirme o Cadastro da Tributação Federal antes de prosseguir
- Passo a passo para fazer o Cadastro da Tributação Federal no Sistema Makro
- Principais erros ao cadastrar a Tributação Federal no Sistema
- Impacto do Cadastro da Tributação Federal na Geração da ECF e EFD
- Cadastro da Tributação Federal: O que considerar para evitar problemas fiscais
- FAQ: Perguntas Frequentes sobre o Cadastro da Tributação Federal
Qual a importância do Cadastro da Tributação Federal?
O cadastro da Tributação Federal define as regras fiscais da empresa dentro do sistema contábil, garantindo que a apuração de impostos ocorra corretamente e que as obrigações fiscais sejam geradas sem erros.
Empresas que não realizam esse cadastro de forma adequada enfrentam problemas como:
- Inconsistências na apuração de tributos – O sistema pode calcular valores incorretos de IRPJ e CSLL se os parâmetros fiscais não forem configurados corretamente.
- Dificuldade na entrega da ECF e EFD – Algumas informações exigidas nesses arquivos dependem diretamente do cadastro da Tributação Federal. Além disso, se houver falhas, o sistema pode impedir a geração dessas obrigações.
- Erros na conciliação de saldos de clientes e fornecedores – Contudo, sem a ativação das configurações adequadas, o sistema pode apresentar divergências nos saldos contábeis.
- Problemas na escrituração contábil – Empresas que realizam contabilidade regular precisam da recuperação da ECD (Escrituração Contábil Digital) para enviar a ECF corretamente. Além disso, se a configuração não estiver correta, esse processo será interrompido.
Enfim, diante desses impactos, realizar o cadastro da Tributação Federal no Sistema Makro corretamente se torna essencial para manter a conformidade fiscal e evitar problemas com a Receita Federal.
Confirme o Cadastro da Tributação Federal antes de prosseguir
Antes de iniciar o passo a passo, confirme se o cadastro da Tributação Federal já foi realizado no Sistema Makro.
Sem esse cadastro, o sistema mantém o módulo contábil inativo e impede qualquer movimentação contábil. Além disso, a definição da tributação correta, a apuração dos tributos e a estruturação dos encerramentos contábeis dependem diretamente dessas informações. Portanto, conclua essa etapa para garantir o pleno funcionamento do sistema.
Portanto, para verificar a correção do cadastro da Tributação Federal, acesse Contábil > Encerramento e localize o campo Tipo de Tributação. Se esse campo estiver vazio, a empresa ainda não preencheu esse cadastro corretamente.
O setor fiscal deve realizar esse cadastro. Entretanto, o departamento contábil também precisa revisar algumas informações para assegurar o funcionamento adequado do sistema.
Passo a passo para fazer o Cadastro da Tributação Federal no Sistema Makro
- Acesse o módulo de Tributação Federal
No sistema, vá até Preparar > Tributação > Federal para acessar a área onde será realizado o cadastro.
- Escolha o tipo de escrituração
No campo Tipo de Escrituração, selecione uma das opções de acordo com o regime contábil da empresa:
Contabilidade Regular: Para empresas que realizam escrituração contábil e precisam recuperar a ECD ao gerar a ECF.
Livro Caixa: Para empresas que não realizam contabilidade regular. Contudo, o sistema não exigirá a recuperação da ECD e gerará automaticamente o Bloco Q na ECF.
- Configure o controle de fornecedores e clientes
Marque Sim nas opções Controla Fornecedores e Controla Clientes. Contudo, essa configuração garante que o sistema valide os saldos dessas contas, evitando divergências entre os registros contábeis e os controles internos.
- Defina os parâmetros fiscais
Cadastre corretamente os códigos fiscais para garantir que os tributos sejam calculados corretamente:
IRRF: Configure os códigos relacionados à Pessoa Física, PLR e juros sobre capital próprio.
IRPJ e CSLL: Informe os códigos de recolhimento compatíveis com o regime tributário da empresa.
Lei do Bem: Se a empresa se enquadra nesse benefício fiscal, marque Sim para permitir o abatimento das despesas com inovação.
- Configure o plano de contas referencial
Informe o Plano de Contas Referencial para garantir que a entrega da ECF ocorra sem inconsistências.
- Habilite a opção de doações ao FIA
Caso a empresa realize doações ao Fundo da Infância e Adolescência (FIA), marque Sim para permitir o abatimento desses valores no Lalur.
- Ative o cálculo de juros sobre capital próprio
Se a empresa distribui juros sobre capital próprio, ative essa opção para que o sistema gere corretamente os lançamentos contábeis.
- Vincule o termo de responsabilidade do balanço patrimonial
Escolha o termo adequado conforme a norma contábil aplicada à empresa.
Salve e revise as configurações
Enfim, após preencher todos os campos, revise os dados e clique em Salvar para concluir o cadastro da Tributação Federal no Sistema Makro.
Principais erros ao cadastrar a Tributação Federal no Sistema
Mesmo com o passo a passo correto, erros podem comprometer o funcionamento do sistema. Veja os mais comuns e como evitá-los:
1. Configuração incorreta do tipo de escrituração
Selecionar a opção errada pode impactar diretamente a geração da ECF.
Correção: Verifique o regime contábil da empresa antes de configurar esse campo.
2. Controle de fornecedores e clientes desativado
Se os campos Controla Fornecedores e Controla Clientes estiverem desativados, o sistema não validará os saldos dessas contas, comprometendo a conciliação contábil.
Correção: Ative essas opções para evitar divergências nos saldos.
3. Parâmetros fiscais incorretos
Códigos de IRPJ e CSLL preenchidos incorretamente podem resultar em cálculos errados ou impedir a geração do Lalur e da ECF.
Correção: Antes de finalizar o cadastro, confirme se os códigos estão corretos para o regime tributário da empresa.
Impacto do Cadastro da Tributação Federal na Geração da ECF e EFD
A ECF (Escrituração Contábil Fiscal) e a EFD (Escrituração Fiscal Digital) dependem das informações cadastradas na Tributação Federal.
Se o cadastro estiver incorreto, a empresa pode enfrentar problemas como:
- Erros no Lalur devido à falta de códigos corretos para IRPJ e CSLL.
- Inconsistências no Bloco Q da ECF caso a empresa opte pelo Livro Caixa e esse campo não esteja configurado corretamente.
Portanto, antes de enviar a ECF e a EFD, revise todas as informações do cadastro da Tributação Federal para evitar falhas e possíveis penalidades fiscais.
Cadastro da Tributação Federal: O que considerar para evitar problemas fiscais
A configuração correta do cadastro da Tributação Federal no Sistema Makro garante a apuração correta dos tributos e evita erros na escrituração contábil.
Enfim, ao seguir este guia, contadores e responsáveis fiscais reduzem riscos, otimizam processos e garantem que todas as obrigações sejam entregues dentro dos prazos.
Leia também:
FAQ: Perguntas Frequentes sobre o Cadastro da Tributação Federal
Sim. Sem esse cadastro, o sistema não gera corretamente os tributos e pode impedir a entrega da ECF e da EFD.
Sim. Mesmo empresas optantes pelo Simples Nacional devem configurar corretamente a Tributação Federal para garantir a escrituração correta dos tributos dentro do sistema.
Sim, mas qualquer alteração pode impactar a geração da ECF e da EFD. Antes de modificar essa configuração, consulte um contador.
Enfim, o cadastro da Tributação Federal precisa ser preciso e atualizado para evitar erros fiscais e garantir a conformidade com as normas contábeis.
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