A complexidade do sistema tributário e os altos impostos pagos pelas empresas são reclamações frequentes dos empreendedores brasileiros. Por isso, há uma grande necessidade de haver um bom planejamento tributário.
Como todo contador sempre diz: na hora de pagar impostos, o planejamento tributário da sua empresa é crucial para evitar surpresas. E, mesmo com a assessoria contábil de alta qualidade cuidando das finanças e impostos da sua empresa, é fundamental que você se mantenha informado sobre as taxas cobradas ao longo do ano. Esse é o primeiro passo para se planejar e organizar o pagamento e entrega de obrigações ao governo. Quer saber como se planejar sem cortar gastos ou se perder em meio a tantas informações?
Neste artigo, vamos te ajudar a entender tudo sobre planejamento tributário, sua importância e como realizá-lo para manter em dia a legalidade do seu negócio ou de seus clientes.
Você vai ler:
- O que é planejamento tributário?
- Quais são as etapas do planejamento tributário?
- Como fazer um planejamento tributário?
- Planejamento Operacional ou Estratégico: qual usar?
- Economizar gastando?
- Legalidade
- O papel do contador no planejamento tributário
- Dicas essenciais para um planejamento tributário de sucesso!
- Fique de olho!
- Quer facilitar o planejamento tributário? A Makro te ajuda!
- Perguntas frequentes
O que é planejamento tributário?
O planejamento tributário é um conjunto de estratégias legais para reduzir a carga de impostos de empresas ou pessoas físicas. Isso envolve a escolha da estrutura da empresa, do regime tributário, o aproveitamento de benefícios fiscais e a gestão de custos. Dessa forma, ter um planejamento tributário ativo e minucioso significa, além de estar em dia com a Receita Federal, uma boa economia durante o ano. Portanto, é crucial seguir rigorosamente as regras complexas que regem o processo.
Um profissional qualificado, como um contador ou advogado tributário, é essencial para orientar as melhores estratégias. Os benefícios incluem economia de dinheiro, aumento da lucratividade e redução do risco fiscal. Resumindo, o planejamento tributário é fundamental para economizar legalmente em impostos e melhorar os resultados financeiros.
Quais são as etapas do planejamento tributário?
O planejamento tributário compreende algumas etapas essenciais. Primeiramente, é necessário entender a situação fiscal da empresa, analisando seus impostos atuais e obrigações. Em seguida, vem a etapa de identificação de oportunidades legais para otimizar a carga tributária, seja mediante incentivos fiscais, deduções ou outras estratégias.
Depois disso, é crucial realizar simulações e projeções a fim de avaliar os impactos das mudanças propostas. Por fim, a implementação do plano é acompanhada de monitoramento constante para garantir sua eficácia e conformidade com a legislação em vigor.
Como fazer um planejamento tributário?
Antes de tudo, precisamos responder questões básicas sobre o planejamento tributário. O planejamento nada mais é do que a gestão do pagamento de tributos da empresa e o estudo das melhores maneiras de reduzir legalmente a carga tributária do seu negócio. Resumidamente, parece um benefício que pode auxiliar todas as empresas, certo? E é isso mesmo!
Vamos explicar: João é um analista de contabilidade, responsável pela gestão completa das obrigações fiscais, contábeis e pessoal da própria empresa. Dentre as tarefas, estão averiguar as vendas, o estoque, como sai o produto, dentre outras funções. As suas obrigações fiscais também devem ter uma gestão organizada e eficiente.
Como João pode realizar o planejamento tributário? Há quatro planejamentos nos quais ele pode focar, conforme os objetivos da empresa:
- Planejamento estratégico: se baseia em um que é o estudo do quadro mais conveniente a enquadrar a sua empresa.
- Planejamento operacional: é o modelo básico, onde você inclui na sua rotina de trabalho diária suas obrigações contábeis. Saiba como eles podem contribuir para sua empresa.
- Planejamento corretivo: aplicamos este modelo quando detectamos algo fora do padrão, o que nos leva a buscar alternativas para corrigir o problema. Sabe a história do “antes prevenir do que remediar”? É a mesma história. Devemos recorrer ao planejamento corretivo apenas em casos de extrema necessidade. No entanto, essa medida pode ser evitada ao realizar o planejamento adequado desde o início.
- Planejamento especial: é o planejamento que precisa ser prioritário no momento de expansão do seu negócio. No momento em que você resolve fazer uma fusão de empresas, abrir uma filial/franquia ou lançar produtos novos no mercado, você precisa adotar o planejamento especial. Portanto, este tipo de planejamento tributário é ideal para situações em que sua empresa sofre um impacto significativo.
Planejamento Operacional ou Estratégico: qual usar?
No planejamento operacional, para cumprir de forma correta as operações e o pagamento dos impostos nos prazos certos, você precisa determinar uma rotina para que suas obrigações fiscais andem alinhadas com sua equipe contábil.
Assim, para alcançarmos esse objetivo, é fundamental realizar o planejamento estratégico com total zelo, pois é nesse processo que definiremos o modelo tributário ideal para a sua empresa. Dessa forma, esse enquadramento varia conforme o ramo em que a empresa está inserida, previsão de capital, localização e modelo de contratação, por exemplo.
Resumindo: se planejar é muito mais do que apenas cumprir as obrigações fiscais e ter anotadas em planilhas todas as suas despesas e receitas. Portanto, o planejamento tributário é complexo, importante e exige conhecimento em análise, estudo e verificação das formas de tributação que envolvem sua empresa.
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Economizar gastando?
É o que sempre falamos: investimento bem feito gera economia. O objetivo principal do planejamento tributário é diminuir as despesas, assim, apesar de parecer contraditório, ele não é. O pagamento dos tributos é obrigatório em qualquer caso. O planejamento tributário, no entanto, permite que você mantenha suas obrigações fiscais em dia! Portanto, desde que planejemos de forma correta e ordenada o pagamento dessas taxas em tempo hábil, você estará isento do risco de arcar com acréscimos e multa por atraso. Isso é economia sim.
Legalidade
Em qualquer processo, uma das principais premissas a se considerar é a legalidade. A economia? É importante, claro. Mas as bases legais devem ser colocadas como prioridade. Seja eliminando o fato gerador, reduzindo as alíquotas ou retardando o pagamento sem multa, tudo isso deve ser feito segundo a lei.
Diminuir o impacto tributário é o desejo de todo empreendedor. No entanto, o planejamento serve justamente para você ter essa redução sem descumprir com as leis e a legislação. Portanto, esqueça as gambiarras! Isso pode gerar muito mais despesa e dor de cabeça!
O papel do contador no planejamento tributário
Mesmo que seu planejamento tributário seja feito de forma terceirizada por um profissional de contabilidade, é importe ter um canal direto entre o setor contábil e o empreendedor. Ter um profissional que fará esse planejamento para você com responsabilidade, ética e conhecimento é fundamental. Especialmente, para se adequar ao regime e aos prazos. Portanto, coloque no papel o que é mais importante para você no planejamento tributário e siga fielmente. Se planeje!
Dicas essenciais para um planejamento tributário de sucesso!
Para ajudá-lo em relação ao planejamento tributário, vamos dar duas dicas importantíssimas para que este processo seja feito da forma correta na sua empresa. Lembre-se: um bom planejamento tributário evita que você não seja surpreendido com problemas contábeis inesperados.
Incentivos fiscais
Muitas prefeituras adotam o modelo de incentivo fiscal para atrair mais investimentos para as cidades. E estes incentivos não são feitos somente para que empresas grandes se instalem em determinados municípios.
Muitos deles têm como público-alvo microempreendedores e empresas de pequeno/médio porte, por entenderem que o crescimento destas empresas pode significar um aumento de giro de renda e empregabilidade na região.
Por isso, sempre confira os projetos de incentivo fiscal aprovados pela Câmara Municipal e Prefeitura de sua cidade. Isso contribui muito com a economia dentro do seu planejamento tributário.
Equilíbrio nas finanças pessoais e profissionais
Um dos maiores erros no ramo empresarial, especialmente para empreendedores em início de carreira, é confundir as finanças pessoais com as da empresa. Assim como a nossa vida pessoal, a empresa também requer cuidados com a saúde financeira. Portanto, é essencial que você mantenha um caixa ativo, conseguindo equilibrar as finanças sem maiores problemas.
Além de atrapalhar na gestão, juntar os dois planejamentos financeiros (pessoal e profissional) pode aumentar a tributação em cima dos rendimentos e diminuir sua margem de lucro.
Fique de olho!
Alguns macetes podem ser interessantes na hora de você pesquisar bem sobre os tributos e o valor que você deve pagar à Receita Federal. É aquela história: o não você já tem. Então, é fundamental que você avalie as leis municipais de onde seu negócio está instalado.
Muitas prefeituras no país possuem um modelo de incentivo fiscal para buscar mais investimentos e aberturas de empresas para os municípios, gerando renda para a população e, o mais importante, vagas de emprego para os residentes.
E muitas dessas prefeituras deles têm como público-alvo microempreendedores e empresas de pequeno/médio porte, por entenderem que o crescimento destas empresas pode significar um aumento de giro de renda e empregabilidade na região.
Pesquise bem, fique de olho junto à sua assessoria contábil sobre os benefícios que sua cidade ou estado podem estar oferecendo para estilos de negócios e empresas como a sua. Toda economia a mais é bem-vinda, não é mesmo?
Quer facilitar o planejamento tributário? A Makro te ajuda!
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O sistema da Makro é uma ferramenta poderosa, e com ele é possível automatizar rotinas, como a apuração de impostos, evitando erro. Isso torna o processo mais eficiente, reduzindo erros e garantindo conformidade com as regulamentações fiscais. Além disso, o software é constantemente atualizado, trazendo inovações para que seus clientes possam sempre estar de acordo com as legislações.
Em suma, o sistema da Makro oferece uma solução completa e ágil para otimizar o planejamento tributário das empresas. Quer saber mais? Clique abaixo para conhecer o Plano Gratuito do Sistema Makro, ou acesse o nosso site e converse com um de nossos especialistas
Perguntas frequentes
O planejamento tributário refere-se ao processo de análise e estratégia para minimizar a carga fiscal de uma empresa, utilizando recursos legais.
Os tipos de planejamento tributário incluem o planejamento fiscal operacional, estratégico, corretivo, e especial.
Para fazer um planejamento tributário eficaz, é necessário entender a legislação tributária, avaliar as operações da empresa e aplicar estratégias que minimizem os impostos de forma legal.
O planejamento tributário é crucial para as empresas porque ajuda a reduzir custos fiscais, aumentar a competitividade, melhorar a gestão financeira e garantir conformidade com as leis tributárias.
