Fluxo de Caixa
Na categoria Fluxo de Caixa, você, contador, vai descobrir o que é esse controle e como ele é essencial para que as empresas possam se manter em pé e em dia com o Fisco. Assim, aprenda aqui todos os detalhes que rondam a entrada e a saída de dinheiro das empresas e do escritório de contabilidade. Além disso, entenda sobre as movimentações das contas bancárias dos seus clientes.
O que é Fluxo de Caixa?
Resumindo, ele é o registro e acompanhamento das entradas e saídas de dinheiro em uma empresa durante um período específico, permitindo o controle financeiro e auxiliando na tomada de decisões para melhorar a gestão de recursos.
Como se faz o fluxo de caixa?
Para se fazer a organização do fluxo de caixa, o contador deve estar atendo a diversos fatores, a seguir mostramos alguns destes fatores.
- a) Identificação de categorias: defina as principais categorias, como "Receitas", "Despesas Operacionais", "Investimentos" e "Financiamentos".
- b) Coleta de dados: reúna todas as informações financeiras relevantes,
- c) Organização do período: determine o período que o fluxo de caixa irá abranger, como um mês, um trimestre ou um ano.
- d) Cálculo: some as entradas e subtraia as saídas para cada período, a fim de calcular o saldo de caixa líquido.
- e) Elaboração do relatório: apresente os resultados em um formato de demonstrativo, com valores positivos para superávits de caixa e valores negativos para déficits de caixa.
Quais são os três tipos de fluxo de caixa?
Por ser um documento completo, o fluxo de caixa pode se desdobrar em três tipos principais, sendo eles os seguintes:
- Operacional: monitora e organizas as atividades operacionais da empresa.
- Investimento: Diz respeito aos investimentos em ativos fixos.
- Financiamento: Engloba as atividades financeiras que envolvem a captação de recursos para a empresa.
