Cadastrar as configurações tributárias do Simples Nacional é fundamental para garantir uma apuração fiscal correta. Isso porque essas informações orientam o sistema no cálculo dos tributos e no cumprimento das obrigações da empresa.
Além disso, uma parametrização adequada ajuda a evitar inconsistências durante a rotina fiscal. Por isso, é importante revisar cada campo antes de concluir o cadastro.
Neste artigo, você confere como realizar essas configurações no sistema Makro. Ao longo do conteúdo, também apresentamos os principais pontos das tributações federal, municipal e estadual.
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Verificando Dados da Empresa
O primeiro passo para configurações tributárias do Simples Nacional é acessar os dados da empresa no sistema contábil Makro. Em seguida, confira se o Código Federal está preenchido de acordo com o município. Essa informação é importante porque pode impactar a importação das notas fiscais. Além disso, também interfere na apuração do Simples Nacional.
Por isso, é essencial revisar esse campo com atenção. Depois de configurado corretamente, o cadastro pode ser aproveitado em outras empresas do Simples Nacional.
Configurações tributárias do Simples Nacional
Na seção de tributações, informe primeiro a data de início no sistema. Caso a empresa seja recém-constituída, utilize a data de abertura.
Já a data final deve ser preenchida apenas quando houver mudança de tributação. Isso pode acontecer, por exemplo, na transição do Simples Nacional para o Lucro Real ou Lucro Presumido. Em seguida, informe a atividade principal da empresa. Depois, defina o regime de apuração, que pode ser por competência ou por caixa.
Retenções e declarações anuais
Na parte de retenções, configure os códigos referentes ao Imposto de Renda Retido na Fonte. Essa etapa é importante mesmo para empresas do Simples Nacional.
Isso porque, caso haja retenção em notas fiscais de serviços tomados, pode ser necessário transmitir o evento correspondente na Reinf. Além disso, verifique se a empresa exerce atividades que exigem declarações anuais. Entre elas, estão a DEMED e a DIMOB.
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Tributação Municipal e Estadual
Na tributação municipal, informe a data e o regime correspondente. Em seguida, verifique os campos relacionados ao ISS.
Para empresas do Simples Nacional, a alíquota de ISS não deve ser preenchida, pois ela pode variar conforme a apuração. No entanto, caso o município determine um valor fixo de ISS para determinada atividade, informe esse valor no campo de estimativa.
Já na tributação estadual, também é necessário realizar as configurações. Isso vale, inclusive, para empresas prestadoras de serviços que possuem compras para uso, consumo ou ativo imobilizado. Ademais, veja se a empresa está obrigada a transmitir o SPED Fiscal. Essa exigência pode variar conforme o estado. Por isso, é importante conferir as regras da unidade federativa antes de concluir o cadastro.
Finalizando o o cadastro configurações tributárias do Simples Nacional
Após preencher os campos necessários, revise todas as informações antes de salvar. Além disso, confira se os códigos utilizados estão corretos.
Essa atenção é importante, principalmente, para empresas fora do Simples Nacional ou que possuem obrigação de transmitir o SPED Fiscal. Por fim, salve o cadastro das tributações. Dessa forma, o sistema ficará parametrizado para apoiar as rotinas fiscais da empresa.
Conclusão
Realizar corretamente as configurações tributárias do Simples Nacional é essencial para manter a rotina fiscal organizada. Além disso, uma boa parametrização ajuda o sistema a processar as informações de forma adequada.
Por isso, é importante revisar os dados federais, municipais e estaduais antes de finalizar o cadastro. Também vale conferir retenções, códigos fiscais e possíveis obrigações, como a transmissão do SPED Fiscal. Dessa forma, o sistema Makro fica preparado para apoiar a apuração e o cumprimento das obrigações fiscais da empresa.
Perguntas frequentes
O cadastro correto da lotação tributária é essencial para garantir a conformidade fiscal da empresa, evitando problemas com a Receita Federal e assegurando a correta apuração de tributos.
Caso a empresa mude de tributação, é necessário preencher a data final no cadastro anterior e incluir uma nova tributação correspondente à nova situação.
A verificação dos códigos pode ser feita diretamente no sistema Makro, utilizando a função de busca para encontrar os códigos específicos do seu estado.
Sim, a tributação estadual deve ser cadastrada, pois pode impactar nas compras de consumo e ativo imobilizado, mesmo que a empresa seja prestadora de serviços.
Gi, Gestora Inteligente