Ei, contador. Você já se perguntou da importância do analista fiscal dentro da contabilidade? O campo da contabilidade é extremamente diversificado, e por essa razão, abrange uma ampla gama de especialistas e áreas de atuação. No entanto, algumas áreas exigem que o profissional esteja sempre atualizado. Como é o caso do analista fiscal, que tem uma relevância significativa para o bom funcionamento de qualquer empresa.
Neste artigo, você vai entender melhor sobre o papel do analista fiscal, e conhecer quais habilidades são essenciais para se destacar nessa área. Além disso, entender melhor como sua atuação impacta diretamente nos resultados das organizações.
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O que é um analista fiscal?
O analista fiscal desempenha um papel crucial na organização. Ele é o responsável por realizar o controle e análise dos dados fiscais de uma empresa. Assim, garantindo que ela esteja em conformidade com as leis e regulamentos tributários. Isso inclui toda a rotina fiscal, como a elaboração e entrega de declarações, cálculo e pagamento de impostos e outras atividades relacionadas à área.
Dessa forma, o analista precisa estar sempre atualizado com relação às alterações na legislação tributária. Por outro lado, o analista fiscal também pode auxiliar o planejamento tributário da empresa. Sendo assim, ele é responsável por buscar formas legais de reduzir a carga tributária e otimizar os recursos financeiros da empresa.
Qual a formação de um analista fiscal?
A formação de um analista fiscal geralmente inclui graduação em Ciências Contábeis, Administração ou áreas afins. Contudo, é importante possuir conhecimentos sólidos em legislação tributária e fiscal, contabilidade, planejamento tributário, sistemas de informação e análise de dados. Dessa forma, é necessário também ter especializações ou cursos específicos na área fiscal para se destacar no mercado de trabalho.
Qual a importância de um analista fiscal?
O analista fiscal é de extrema importância para a harmonia da empresa que contratou o serviço. Muitas vezes, o profissional pode acumular funções principais e secundárias. Ou seja, esse profissional pode ter conhecimento relativo a tributos. E, de forma acessória, experiência em apuração e informações para o fisco, assim como controle das atividades fiscais.
A obrigação principal das empresas no que se refere a tributos é, basicamente, o pagamento. Portanto, tudo que antecede e precede o momento do pagamento pode ser considerado pelos clientes e empresas como questões secundárias. Dessa forma, o empresário pensa em não levar multa e pagar tudo dentro do prazo.
Não à toa que os empresários terceirizam tudo que é relacionado ao fisco. Sendo assim, uma forma para se manter livre em relação a possíveis punições vindas do fisco. Especialmente acerca dos tributos que devem ser pagos todo ano, especialmente nos primeiros meses, e podem gerar consequências caso sejam feitos de forma incorreta.
Por isso que a função de analista fiscal nas empresas brasileiras, ganha ainda maior destaque, já que o profissional deve lidar não apenas com o controle e apuração de tributos. Mas também com todas as obrigações tributárias com que as pessoas jurídicas no Brasil devem lidar.
Quais as principais funções de um analista fiscal?
O analista fiscal será responsável por garantir o cumprimento das obrigações fiscais de uma empresa. No entanto, ele também atua na análise de documentos contábeis e financeiros visando identificar possíveis irregularidades. Abaixo, você consegue entender um pouco mais sobre a atuação desse profissional:
Análise dos Tributos
Um bom analista fiscal tem como prioridade em suas atividades a análise de livros fiscais, apuração e revisão de cálculo de tributos diretos. Assim como Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (IRPJ/CSLL), apuração e revisão do cálculo de PIS e da COFINS.
Além disso, outra importante atividade do analista fiscal nas empresas é o atendimento a auditorias e fiscalizações. Grandes e médias empresas fazem auditorias periódicas, feitas por empresas especializadas no ramo de fiscalização ou pelo Fisco Federal, Estadual ou Municipal. Há ainda informações exigidas pelos órgãos de controle, como informações relativas a terceiros, empregados, clientes e fornecedores.
Quando o serviço de analista fiscal não é feito por um profissional da área, é comum haver demora para finalizar o trabalho. Assim, à medida que o prazo se estende, as multas aumentam. Por isso, como falamos em outros artigos, delegar as funções contábeis a quem entende não é gasto, e sim investimento.
Legislação Tributária
Outra função é acompanhar e analisar a legislação fiscal, tributária e societária. É preciso estar sempre atualizado quanto às mudanças que essa legislação pode ter com o passar dos anos, uma vez que as normas tributárias no Brasil estão em constante alteração.
Essa atualização constante por parte do analista fiscal é essencial para que ele possa fornecer o suporte tributário necessário às empresas que ele atende. Isso pode ser de importância crucial para que a empresa tome decisões determinantes e identifique oportunidades financeiras e tributárias.
Há ainda outra função que diz respeito ao aproveitamento de créditos tributários, controle e acompanhamento de processos de ressarcimentos, reembolsos e compensações de créditos e débitos tributários.
A legislação prevê diversas hipóteses de aproveitamento destes créditos, seja mediante incentivo fiscal ou como ressarcimento de pagamentos excedentes. Por isso, cabe ao analista fiscal exercer o controle da apuração desses créditos, que pode significar grandes reembolsos para a empresa.
Por norma, esses créditos tributários são mais bem elaborados e solicitados por empresas especializadas em suas apurações. Compete então ao analista fiscal acompanhar essas apurações e fornecer os dados necessários às empresas de consultoria especializada, para concretizar os pedidos de reembolso e ressarcimentos com exatidão, evitando atraso e erros.
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Benefícios e Incentivos Fiscais
Diversos setores são agraciados pelo Poder Público com benefícios e incentivos fiscais, como forma de fomente ao comércio e consequente desenvolvimento dos municípios de todas as federações do Brasil.
Há diversos benefícios e incentivos, tanto em relação ao produto fabricado, quanto ao local de instalação da empresa. E é mais uma função do analista fiscal estudar a melhor forma de organização empresarial de forma para racionalidade e eficiência tributária ao negócio.
Além disso, há o acompanhamento de processos fiscais juntamente com o jurídico da empresa, uma vez que a grande maioria dos processos judiciais envolvem ônus ou bônus para a empresa.
Sabe aquela história de ter um pouco de conhecimento em todas as áreas da empresa? O analista fiscal cumpre praticamente estes requisitos, com o adicional de ter conhecimento mais avançado em contabilidade de direito trabalhista.
Todas as atividades descritas acima fazem do analista fiscal um profissional cada vez mais requisitado no mercado. Considerando a enorme especificidade e a constante alteração da legislação tributária no Brasil, grande parte da eficiência e da segurança jurídica da atividade empresária no país depende da racionalização de procedimentos que têm impacto na área fiscal.
Acompanhamento e melhora dos processos administrativos
A importância do analista fiscal se dá também quando falamos de aprimorar os processos administrativos. Ele é responsável por assegurar a sincronia perfeita entre as operações fiscais e demais setores da empresa. Sua atuação proativa não se limita apenas à execução de tarefas rotineiras, mas também engloba identificar oportunidades de otimização, assim como implementar medidas para aprimorar a gestão tributária.
Portanto, a visão do analista fiscal contribuem significativamente para o fortalecimento dos controles internos e para a segurança jurídica da empresa. Em suma, ele não apenas cumpre as obrigações tributárias, mas desempenha um papel estratégico importante ao fornecer insights valiosos para a tomada de decisões e crescimento do negócio.
Como aprimorar minhas habilidades de analista fiscal?
Com as constantes mudanças na legislação, o analista fiscal precisa se manter em constante atualização. Assim, é possível evitar problemas com o fisco e acelerar a contabilidade do seu cliente. Pensando nisso, o Sistema Makro ajuda diariamente contadores do norte ao sul do Brasil. Além do sistema de gestão contábil e tributário completo e online, a Makro também oferece cursos, mentorias e treinamento para aqueles profissionais que querem permanecer sempre atualizados.
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Perguntas frequentes
A função principal de um analista fiscal é garantir a conformidade tributária da empresa, lidando com questões relacionadas à legislação fiscal, impostos e obrigações acessórias.
Geralmente, um analista fiscal possui formação em Ciências Contábeis, Administração ou áreas afins. No entanto, é fundamental que ele seja especializado em tributação fiscal e contabilidade.
O analista fiscal pode atuar em diversos setores, incluindo empresas privadas de diferentes segmentos, escritórios de contabilidade, consultorias tributárias e órgãos governamentais, entre outros.
O analista fiscal desempenha um papel crucial ao garantir que a empresa esteja em conformidade com a legislação tributária, evitando penalidades e maximizando a eficiência nos processos fiscais. Sua atuação contribui para a segurança jurídica e financeira do negócio, além de fornecer insights valiosos para a tomada de decisões estratégicas.
